Verhuisservice Alle banken vergelijken Webcam advies Gratis ori├źntatiegesprek Zonnepanelen en verduurzamen
Deze website maakt gebruik van cookies

Deze website gebruikt cookies. Door gebruik te maken van deze website, geef je aan akkoord te zijn met het gebruik van cookies.

Sluiten

Ouders kind hypotheek

Ouders kind hypotheek 5 tips:

  1. Ouders kind hypotheek door geld te lenen aan hun kind
  2. Ouders kopen samen met hun kind het huis
  3. Ouders staan garant voor de hypotheek
  4. Ouders schenken geld voor de aankoop van het huis (100.000 belastingvrij in 2017)
  5. Ouders kunnen zelf het huis kopen en verhuren aan hun kind

1. Ouders kind hypotheek : ouders lenen geld aan kinderen 

“Ouders kind hypotheek” heb je daar al aan gedacht? Stel: je bent op zoek naar je eerste woning maar het lukt je niet om een hypotheek voor je droom huis te regelen en het ontbrekende geld heb je niet bij elkaar gespaard wat dan? Je kan een persoonlijke lening af sluiten voor het te kort om de hypotheek aan te vullen maar de rente voor een persoonlijke lening is normaal  hoger dan de hypotheekrente. Heb je vermogende ouders dan willen die misschien nog wel eens bijspringen. De rente kan in dat geval namelijk in overleg met je ouders een stuk lager komen te liggen (Of hoger en je laat je ouders de rente die je betaald terug schenken). Voorbeeld van een leningovereenkomst : Klik hier . Let op met een renteloze leningen want de fiscus kan dit als een schenking waarderen. Rente/lening die je niet aangeeft bij de belastingdienst is direct een schenking volgens de fiscus. Je dient dan schenkbelasting te betalen. Ben je tussen de 18 en 40 jaar, lees dan verder bij punt 4.

2. Ouder kopen samen met hun kind het huis

Niet iedere starter is in staat om de hoge hypotheeklasten te betalen, of  kan de benodigde hypotheek niet krijgen omdat het inkomen (nog) niet hoog genoeg is.  Een van de oplossingen kan zijn om het huis samen met je ouders te kopen. Een half huis zorgt voor halve kosten. Let hier ook goed op en houdt rekening met de fiscale regels wanneer je samen een huis koopt. Stel dat de ouders voor de helft eigenaar zijn en niet in het huis wonen dan is dit fiscaal niet zo aantrekkelijk want het hypotheekdeel van het huis valt immers onder de eigenwoningregeling en is dus niet aftrekbaar. Hun deel van de woning (waarde) en hun deel van de hypotheek moeten in box 3 worden opgegeven. Voor het andere hypotheekdeel van het kind die dus in de woning woont geeft alleen het eigenwoningforfait op over het eigen-eigendomsdeel van de woning en de hypotheekrente over dat eigendomsdeel is aftrekbaar.

 3. Ouders staan garant voor de “ouders kind hypotheek”

Ouders staan de laatste jaren vaak garant voor de hypotheek van hun kinderen mits de bank daar een akkoord voor geeft want soms is de maximale hypotheek niet toereikend om een huis te kunnen kopen wat vaak voorkomt bij starters. Het kan dan een oplossing zijn als iemand met een hoger inkomen garant staat voor de hypotheek. Ouders doen dit vaak om de aankoop van een huis door hun kinderen mogelijk te maken. Met name bij jonge huizenkopers is de hypotheekverstrekker vaak bereid om een hypotheek te verstrekken als de ouders garant staan. De hypotheekverstrekker gaat er van uit dat zijn jonge klanten in de toekomst een hoger inkomen krijgen en tot die tijd bieden de ouders zekerheid.

Staan ouders garant voor de hypotheek? Dan dienen ze de hypotheekakte mede te ondertekenen. In dat geval zijn ouders ook hoofdelijk aansprakelijk. De hypotheekverstrekker kan dan een beroep op ze doen wanneer het kind de maandelijkse hypotheeklasten niet kan betalen. Wanneer het kind zelf de lasten van de hypotheek kan dragen, kan de garantiestelling stoppen. De ouders kunnen dan niet meer aangesproken worden indien het kind de maandelijkse lasten toch niet kan betalen. De ouders zijn dus net zo verantwoordelijk voor de premiebetaling als hun kind. Meebetalen door de ouders is niet nodig.

4. Ouders schenken geld voor de aankoop van het huis 

Het kind leent het maximale bedrag via een hypotheek en de rest is een schenking van de ouders (natuurlijk kan het kind zelf nog eigen geld inleggen).

Goed om te weten voor de “ouders kind hypotheek” is de wijziging van de schenkbelasting in 2017 (2016 t.ov. 2017).

Ouders mogen in 2016  hun kinderen elk jaar € 5.304 belastingvrij schenken. Dit bedrag geldt per kind. Er zijn vrijstellingen die elk jaar gelden namelijk de algemene vrijstelling: € 2.122 deze vrijstelling geldt voor iedereen. Dus ook voor de kleinkinderen die van hun grootouders een schenking krijgen. Ouders mogen aan hun kinderen en pleegkinderen – ongeacht hun leeftijd – elk jaar een bedrag belastingvrij schenken. Het bedrag geldt per kind.

De hogere eenmalige vrijstelling voor de schenkbelasting voor de eigen woning komt terug vanaf 1 januari 2017.

Het gaat om de vrijstelling van maximaal € 100.000.

Wilt je gebruikmaken van deze vrijstelling? Dan moet je voldoen aan de volgende voorwaarden:

  • Je kind is tussen de 18 en 40 jaar.
  • Je hebt nog geen gebruikgemaakt van deze vrijstelling.

Het bedrag van de schenking wordt gebruikt voor:

  • aankoop, verbetering of onderhoud van uw eigen woning
  • aflossing van uw eigenwoningschuld
  • aflossing van een restschuld van uw verkochte eigen woning
  • afkoop van rechten van erfpacht, opstal of beklemming

Kinderen mogen eenmalig € 25.449 belastingvrij ontvangen van uw ouders Deze vrijstelling komt in dat jaar in plaats van de vrijstelling van € 5.304. Je mag zelf bepalen wat je met het geld doet en het bedrag mag worden verhoogt naar € 53.016 euro. Het meerdere moet gebruikt worden voor de financiering van een eigen woning of dure studie.

Schenken door over meerdere jaren uit te smeren : Het is aantrekkelijk om een hoog bedrag in meerdere jaren te schenken, Ieder jaar schenken de ouders dan 5.304 euro. (max in 2016) en er  hoeft dan geen belasting betaald te worden. Is er echter direct veel geld nodig om een huis te kopen dan is dit meestal geen optie.

5. Ouders kunnen zelf het huis kopen en verhuren aan hun kind 

Nog een tip voor de “ouders kind hypotheek” is dat je ouders het huis kopen en de hypotheek afsluiten. Je ouders verhuren het huis aan jouw en berekenen een huurbedrag dat bijvoorbeeld gelijk is aan de maandlasten van de hypotheek (meer of minder kan natuurlijk ook).

Ook deze constructie heeft voor een nadelen fiscaal gezien. De belasting voor een huis door ouders verhuurd aan een kind in verhuurde staat moeten de ouders de inkomsten in box 3 aan de belasting opgeven. Ook de hypotheek geven ze in box 3 op. Het kind dat het huis huurt is gewoon huurder en geeft niets op.

Wordt er notarieel een gebruiksrecht op het huis gevestigd, dan moet het hurende kind de waarde van het gebruiksrecht opgeven in box 3. De ouders geven dan de vrije verkoopwaarde van het huis minus de waarde van het gebruiksrecht op in box 3. Raadpleeg hiervoor uw accountant of fiscalist.